Zasadniczym fundamentem sukcesu finansowego i zachowania dodatniego przepływu pieniędzy jest rozgraniczenie pomiędzy tym, co rzeczywiście jest aktywem a pasywem.
Według R. Kiyosakiego, aktywa stanowią wszystko to, co regularnie wkłada pieniądze do naszego portfela. Pasywa stanowią wszystko to co wyciąga pieniądze z naszego budżetu.
W skrócie, aktywa generują zyski, pasywa generują koszty.
1. Papiery wartościowe
M.in. akcje, obligacje, polisy ubezpieczeniowe. Uzyskujemy przychód z portfela inwestycji.
2. Nieruchomości
Mieszkania, domy, lokale użytkowe, z których korzystają inni a nie my. Uzyskujemy przychód pasywny.
3. Różnego rodzaju biznes.
Uzyskujemy przychód pasywny.
Tak więc dalej:
Czy lokata bankowa to aktywa? - Zdecydowanie nie, dochód z lokaty jest mniejszy do wielkości inflacji.
Czy samochód to aktywa? - Nie jeżeli korzystamy z niego sami, auto generuje koszty (opłaty, amortyzacja, traci na wartości). Tak jeżeli to samochód który zarabia na siebie, np. jest podnajmowany (zyski są większe a niżeli koszty utrzymania i spadek wartości auta).
Mieszkanie na wynajem to aktywa? - Tak, załóżmy że kupimy mieszkanie za kwotę 120 000 zł., mieszkanie wynajmujemy za kwotę 1 100 zł. miesięcznie z następującym założeniem że inne opłaty licznikowe i czynsz do administracji opłaca bezpośrednio najemca (lokator) z pominięciem właściciela lokalu.
Trochę wyliczeń:
Przychód roczny: | 12 m-cy * 1 100 zł = 13 200 zł |
Podatek od najmu prywatnego 8,5%, kwota w skali roku: | 1 122 zł |
Dochód roczny: | 13 200 zł - 1 122 zł = 12 078 zł |
Z powyższych wyliczeń wynika że mieszanie na wynajem przynosi nam około dziesięcioprocentowy (10%) dochód w skali roku.